投资美国：中国人投资美国成功指南

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中国人投资美国，大概有四大方面需求：第一，EB—5投资移民；第二，投资房产地产；第三，跨境投资和财富管理；第四，孩子美国留学就业。中美语言、社会文化和商业等方面存在巨大差异，且中国投资者也是近几年才开始走出国门到美国大举投资，在进行投资决策之前，其希望对投资美国有一个比较深入的认识。为了满足中国投资者需求，协助其深入了解投资美国相关领域和知识，以便做出明智成功的决策，《投资美国：中国人投资美国成功指南》邀请了48位来自相关投资领域的美国资深专业人士参稿撰写，在上述4大领域从不同角度解读了中国投资者如何成功投资美国。

郭智慧 (Zhihui Julie Guo)
郭智慧女士是美国智慧资本国际集团公司总裁。公司的企业业务部致力于协助中国企业在美同投资并购和融资上市；个人业务部联合美国资深投资机构人士，为中国个人投资美国提供一站式服务，包括投资移民、房产地产、财富管理和留学就业。欢迎关注公司微信号“智慧资本” (SmartCapital)获得投资美国最新资讯和项目信息。公司网址为www.smartcapital.co。
郭女士也是美国纽约知名律师事务所律师，其协助中闲企业和个人在美国投资并购和融资上市，同时协助美国企业到中国投资发展。郭女士具有美同纽约州和中同律师执业资格，主要业务范围包括公司、证券、基金、房地产和投资移民，并已出版《资本的力量：中国企业全球资本运营成功宝典》等多本著作。

前 言
引 言
第一章 EB-5投资移民——投资移民有风险，专家解析来推荐
01 EB-5投资移民概览／／1
02 EB-5项目推动美国经济的增长——针对中国投资者的重要见解／／7
03 EB-5直接投资／／8
04 EB-5投资移民案例分析／／13
05 如何对区域中心下的EB-5投资移民项目进行审慎调查／／20
06 怎样选择一个区域中心项目／／22
07 EB-5区域中心风险历史／／32
08 证券法在EB-5投资中的应用／／38
09 I-526申请：有限制条件绿卡的申请／／52
10 I-829申请：去除绿卡限制条件／／59
11 EB-5投资移民的备选方案：从高管签证到绿卡申请／／70
12 EB-5申请前的税务及财产规划／／77
13 绿卡持有者的美国税务合规要求：从美国注册会计师和税务师角度说明／／88
第二章 房产地产投资——投资美房并不难，买房全程有指南
01 投资美国房地产概览／／92
02 房地产市场周期／／95
03 投资纽约房地产介绍／／101

　　根据《投资时报》联合数家第三方咨询机构及财富管理平台调查整理出的“投资时报·2014新贵阶层投资报告”(以下简称《报告》)，截至2013年年底，中国大陆可投资资产超过1千万元的高净值人士，即千万富翁的数量已逾105万人，集中于北京、上海、广东和浙江等地。调研结果显示，超过30％的高净值人士、超过50％的超高净值人士(即可投资资产超过1亿元的高净值人士)持有境外投资。在已持有境外投资的高净值人群中，有将近60％的受访者表示未来会进一步增加境外投资金额。在目前没有境外投资的高净值人士中，超过50％的受访人士表示计划未来开始实施境外投资”。
　　1．跨境投资的主要动力和原因
　　《胡润百富》发布的《2014中国投资移民白皮书》显示，受访投资人群平均选择两个海外投资原因，其中，资产配置及分散风险、子女教育是最主要原因，分别占19．8％和19．4％。希望通过投资达到移民目的的约占16％，为养老做准备的约占11％，有闲置资金并希望通过海外投资使资金升值的约占10％，为保障财富安全的约占9％。
　　2．海外资产配置集中三地
　　在海外目的地的选择上，中国香港、美国和力口拿大是中国高净值客户海外资产配置的主要集中地。这三地集中了高净值客户海外资产量的60％左右，同时也是海外移民的热门目的地。当海外投资地同时也是良好的客户定居地时，该目的地将具有更强的吸引力。
　　本书主要是针对中国投资者海外投资的热选目的地之一——美国来全面阐述如何在美国进行投资。
　　3．投资移民意愿依旧强烈
　　调研结果显示，约60％的高净值人土表示自己正在考虑或已经完成投资移民，与两年前比例大致持平。超高净值人群中该比例超过70％。另外，数据显示全部受访者中有约10％表示自己不移民，但会为子女办理移民。他们希望通过投资移民为子女教育创建平台，为子女海外学习生活做好铺垫。
　　关于投资移民的主要原因，教育质量、环境污染和食品安全问题是移民的最主要原因，分别占21％、20％和19％”。
　　关于移民的目的地，美国是受访高净值人群投资移民的首选国家，占52％；最近投资移民政策发生巨变的加拿大仍然排名第二，占21％。美国排名第一的主要原因是美国的教育资源和质量位居世界第一，且具有良好的社会和生活环境，而子女海外教育是投资者申请投资移民的主要原因之一；另外也因为原来几个移民热选地的移民政策发生了不利于投资移民者的变化，比如加拿大移民部于2014年6月 19日宣布终止“联邦投资移民计划”和“联邦企业家移民计划”，此前积压的6．6万份申请全部作废，其中5．7万份来自中国。而前两年澳大利亚则推出“重要投资者”商业移民计划，将投资额度提高到了500万澳元(约3 000万元)。欧洲一些国家如西班牙和葡萄牙最近新开放了买房投资移民成为“移民新黑马”，但因为这些国家的综合经济实力、教育水平以及这些移民签证的某些局限性，导致其还未能成为目前投资移民最热选目的地。投资者具体适合到哪个国家投资移民，要综合考虑投资移民主要目的和家庭财产收入以及其他因素，因人而异。
　　鉴于美国近几年成为中国投资移民者选择的热门目的地之一，且美国的EB-5投资移民项目虽然相比较投资额要求更低(50万美元在目标就业地区，100万美元在非目标就业地区)，但其投资移民项目的一项基本要求是‘投资需处于风险当中”，这使得投资移民项目的选择和申请的办理相对复杂，很有挑战性。所以在本书第一章，我们邀请美国投资移民界各类专业人士从介绍投资移民两种方式(直投和区域中心项目)，到如何选择项目，了解美国证券法对投资移民项目的规制，如何办理I-526有条件绿卡的申请以及取消限制条件的1-829的申请，以及移民前如何对家庭财产和收入进行税收规划，移民后如何履行美国税务申报义务等进行了全面阐述，为有意到美国投资移民者指点迷津，答疑解惑。
　　4．房地产投资是中国投资者海外投资包括美国投资的第一选择
　　根据《报告》调查显示，对于高净值人群，房地产仍是其第一投资选择，且有反弹趋势，比例达到64％，比2012年上升4％。约30％的受访者表示会投资房地产市场，一方面可以满足自住需求，如为未来子女出国接受教育做准备；另一方面，在经历了次贷危机后，投资者认为北美的房地产市场存在一些短期内价格被低估的投资标的，具有一定的投资机会。
　　另外，随着近年来国内楼市调控力度的加大，留给投资者的空间已经很小。“投资中国楼市不如去海外买房”成为许多人的选择，越来越多的国内居民涌入欧美国家，“抄底”海外房地产。有数据显示，近两年到美国投资买房的中国投资者已经超过加拿大投资者，位居投资美国地产的外国投资者的第一位。
　　中国投资者到美国投资买房的高潮中，不仅包括中国个人投资购买住宅房产，也包含中国开发商到美国购买商业地产、养老地产和买地进行房地产开发。鉴于目前美国东西两岸纽约和加州是中国投资者进行房地产投资最热门的地方，本书第二章分别邀请了纽约和加州资深房产经纪人为读者解读这两地市场以及具体投资房产事宜；并邀请房地产投资相关专业人士讨论了房屋抵押贷款、产权保险、房产管理以及房地产投资的法律和税务事宜等。
　　5．跨境投资和财富管理
　　中国的新贵阶层愈来愈重视对投资和财富的管理。近几年来，中国投资者对美国的投资包括绿地投资和跨境并购，屡创新高。同时《报告》显示，在境外投资中，接近50％的受访者希望在境外投资市场投资具有固定收益或者优先受益的投资项目，或者债券和保险等固定收益类产品。另外这几年国内股市波动很大，而美股等境外资本市场相对成熟，且最近创出了新高，所以美国股票投资一直也是中国人士跨境资产配置和投资的主要方式之一。本书第三章首先阐述了中国投资者如何在美国进行投资设立公司和并购，然后邀请华尔街投资管理和资产配置专业人士阐述如何进行股票投资和保险投资，以及跨境投资并购的相应会计和税收问题。
　　美国财富管理和家族办公室的历史比中国要更为悠久。中国新贵阶层富裕后，急需的是如何对财富进行管理，并传给下一代。本书第三章也简述了美国财富管理和家族办公室基本理念和相关信息。
　　6．海外留学已成为子女教育首选方式
　　《报告》显示，子女教育是中国人最关心的话题之一，而送孩子去海外留学已成为子女教育的首选方式，八成富豪计划让孩子接受海外教育，其中64％计划在大学前送孩子出国，高中被一部分人认为是最适合出国留学的时间。出国留学的平均年龄为17岁，大约在高中一或二年级。英语国家是主流海外教育目的地，美国、英国、加拿大在过去五年中稳居前三。

　　投资者选择EB-5项目，类似从北京去山东，可选择自己开车、坐大客车，或者坐高铁。直接投资项目类似自驾，区域中心项目类似大客车，如因国家利益获特快审批，则如高铁。
　　——郭智慧美国智慧资本国际集团公司总裁
　　EB-5有着巨大的潜力，可直接导入数十亿美元投资，促进美国经济大力发展和创造数百万就业机会。
　　——Kim Zeuli ICIC(针对美国内陆城市发展的权威机构)
　　劳动密集型行业有创造大量工作的自然能力，无须区域中心计算创造间接和诱导型工作的能力，且不受区域中心项目所带来的种种限制。这类行业的直接投资项目更具灵活性，常常对EB-5移民投资者更有好处。
　　——Matt Gordon 美国E3投资集团首席执行官
　　如果持有房地产投资的时间足够长(至少经过一个完整周期)，则其历史表现良好。但如果投资者被迫在某个特定时间点卖出而市场又处于错误周期阶段，他们则可能会损失资金。
　　——Glenn R．Mueller博士美国丹佛大学房地产教授
　　对于投资者管理其净资产，理财经理的作用是非常重要的。投资者可以通过专家设计方案来满足他们的经济需求而获得利益，同时据此掌控其在追求这些目标过程中的风险。
　　——Anthony Baruffi 美国McMillen & Company资本管理公司首席投资官
　　目前全球资本市场不断发展，以美国股市为主的欧美主要资本市场发展成熟，股票指数不断创造新高，我们认为现在是中国投资者投资美国的良好时机。
　　——陈鼠丰博士纽约宏观对冲基金的合伙人和首席投资官
　　在不清楚其中存在的缺陷，风险就进行投资，就犹如同意去参加由你的前任安排的相亲，你很有可能会失望而返。
　　——Arthur Bavelas 美国Bavelas家族办公室首席执行官
　　在美国，申请大学是一个多变、动态、复杂的过程。这个过程需要提前规划，并尽量了解一系列要求、选择和可能性。
　　——Kofi Kankam 美国常春藤尚留学咨询公司合伙人